Bevor Sie mit dem Abschluss eines Finanzjahres fortfahren, gibt es einige Schritte, die man normalerweise unternehmen sollte, um sicherzustellen, dass Ihre Buchhaltung korrekt, aktuell und genau ist:
- Stellen Sie sicher, dass Sie Ihr Bankkonto (Ihre Bankkonten) bis zum Jahresende vollständig abgestimmt haben, und bestätigen Sie, dass Ihre Buchsalden am Jahresende mit Ihren Kontoauszugssalden übereinstimmen.
- Überprüfen Sie, ob alle Kundenrechnungen eingegeben und genehmigt wurden.
- Bestätigen Sie, dass Sie alle Lieferantenrechnungen erfasst und vereinbart haben.
- Validieren Sie alle Ausgaben und stellen Sie ihre Richtigkeit sicher.
- Bestätigen Sie, dass alle eingegangenen Zahlungen korrekt eingegeben und aufgezeichnet wurden.
Checkliste zum Jahresende
- Führen Sie einen Steuerbericht aus und überprüfen Sie, ob Ihre Steuerinformationen korrekt sind.
Stimmen Sie alle Konten in Ihrer Bilanz ab:
- Stimmen Sie Ihre Bankguthaben in Odoo mit Ihren tatsächlichen Bankguthaben auf Ihren Kontoauszügen ab. Nutzen Sie dazu den Bankabstimmungsbericht.
- Stimmen Sie alle Transaktionen in Ihren Kassen- und Bankkonten ab, indem Sie Ihre Berichte Aged Receivables und Aged Payables ausführen.
- Prüfen Sie Ihre Konten, wobei Sie sicher sein müssen, dass Sie die sie betreffenden Transaktionen und die Art der Transaktionen vollständig verstehen, und stellen Sie sicher, dass Sie Darlehen und Anlagevermögen einbeziehen.
- Führen Sie die optionale Funktion Payments Matching unter der Dropdown-Liste More auf dem Dashboard aus, um alle offenen Lieferantenrechnungen und Kundenrechnungen mit ihren Zahlungen zu validieren. Dieser Schritt ist optional, kann jedoch den Prozess zum Jahresende unterstützen, wenn alle ausstehenden Zahlungen und Rechnungen abgeglichen sind, und könnte dazu führen, dass Fehler oder Irrtümer im System gefunden werden.
Ihr Buchhalter/Buchhalter wird wahrscheinlich Ihre Bilanzpositionen und Buchungen auf
- Manuelle Anpassungen am Jahresende über das Menü Berater-Journaleinträge (z.B. die Berichte Laufendes Jahr und Rückgestellte Einnahmen).
- Work in Progress.
- Abschreibungs-Journal-Einträge.
- Darlehen.
- Steuerliche Anpassungen.
Wenn Ihr Buchhalter/Buchhalter am Ende des Jahres eine Rechnungsprüfung durchführt, möchte er vielleicht Papierkopien aller Bilanzpositionen (wie z.B. Darlehen, Bankkonten, Vorauszahlungen, Umsatzsteuererklärungen usw…) haben, um diese mit Ihren Odoo-Salden zu vereinbaren.
Während dieses Prozesses ist es gute Praxis, das Sperrdatum für Nicht-Berater auf den letzten Tag des vorhergehenden Finanzjahres zu setzen, der in der Buchhaltungskonfiguration festgelegt wird. Auf diese Weise kann der Buchhalter sicher sein, dass niemand während der Prüfung der Bücher die Transaktionen des Vorjahres ändert.
Abschluss des Finanzjahres
In Odoo ist es nicht notwendig, eine bestimmte Abschlussbuchung zum Jahresende vorzunehmen, um Konten der Gewinn- und Verlustrechnung abzuschließen. Die Berichte werden in Echtzeit erstellt, d.h. die Erfolgsrechnung entspricht direkt dem von Ihnen in Odoo angegebenen Jahresabschlussdatum. Jedes Mal, wenn Sie die Einkommensabrechnung erstellen, entspricht das Anfangsdatum dem Beginn des Geschäftsjahres und die Kontensalden werden alle 0 sein.
Sobald der Buchhalter/Buchhalter die Journalbuchung erstellt hat, um die Verdienste des laufenden Jahres zuzuordnen, sollten Sie das Sperrdatum auf den letzten Tag des Geschäftsjahres setzen. Bevor Sie dies tun, sollten Sie sicherstellen, dass Sie bestätigen, ob der Ertrag des laufenden Jahres in der Bilanz korrekt eine 0-Bilanz ausweist oder nicht.
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